Форми кредиту та їх класифікація

Ви знаходитесь на сторінках книги Кравцової Г.І. та ін. «Гроші, кредит, банки». Тут розглядається широке коло питань, пов'язаних з теорією грошей, організацією грошового обігу; розкриваються поняття і типи грошових систем. Наводиться характеристика кредиту, всебічно досліджуються його форми, ринок позикових капіталів, кредитна система, банки, спеціалізовані кредитно-фінансові організації. Висвітлено міжнародні валютно-кредитні відносини.

Форма кредиту характеризує зовнішній прояв і організацію кредитних відносин. Кредит як економічна категорія має кілька форм. Зміни виробничих, товарно-грошових відносин призводять до зміни діючих форм кредиту і створення нових форм. Форма кредиту визначається низкою характерних ознак:
- змістом кредитних відносин;
- характером позиченої вартості (об'єкт кредитної угоди);
- складом учасників (суб'єктів) кредитних відносин, тобто кредитора і кредитоотримувача;
- цільовим спрямуванням кредиту;
- способом забезпечення повернення кредиту;
- методами формування і сплати відсотка;
- особливостями формування ресурсної бази для кредитування та ін.

Деякі з цих ознак можуть бути однотипні в якійсь із форм, але в комплексі ознак вони відрізняються один від одного. Усередині форм виділяються види кредиту, які формуються в залежності від особливостей об'єкта, цільового спрямування кредиту, його терміну, забезпеченості повернення та ін. Наприклад, банківська форма кредиту може мати такі види, як кредити в оборотні активи, в капітальні витрати і т.д. ; державний кредит виступає у вигляді довгострокових державних зобов'язань, короткострокових державних зобов'язань і т.д. Таким чином, вид кредиту означає деталізацію елементів всередині форми, його організаційно-економічних ознак.

Чи знаєте Ви, що: Ви можете виграти від $ 20 до $ 250 в конкурсі «Formula FX» від Альпарі, зайнявши призові місця з 1-го по 20-е. Для участі необхідний реальний рахунок, поповнений не менше ніж на $ 20. Переможець може зняти призову суму в будь-який момент часу без будь-яких обмежень.

Залежно від позиченої вартості розрізняють товарну, грошову і змішану (товарно-грошову) форми кредиту. Товарна форма кредиту історично передувала грошової. Наприклад, землевласник давав в борг селянину зерно, інші сільськогосподарські продукти на певний термін (до нового врожаю) з приростом у вигляді більшої кількості продуктів, ніж було запропоновано в борг. Товарна форма кредиту в чистому вигляді означає надання та повернення позиченої вартості в формі товарних вартостей. Грошова форма кредиту виникає при передачі грошових коштів в борг на умовах повернення. Це переважна форма кредиту. В даному випадку кредит надається в грошовій формі, його повернення, сплата відсотків здійснюються також грошима (банківський кредит, державний кредит).

В сучасних умовах товарна форма кредиту зазвичай поєднується з грошовою формою його погашення, наприклад, лізинг, комерційний кредит, продаж товарів у розстрочку платежу, прокат речей. Тут має місце змішана форма кредиту. Вона може бути і в тому випадку, коли кредит наданий грошима, а повернутий у вигляді товару.

Залежно від того, хто в кредитній угоді є кредитором і кредитоотримувачем, різняться такі форми кредиту: банківський, державний, іпотечний, лізинговий, комерційний кредит і ін. Якщо кредитор і отримувач кредиту знаходяться всередині однієї держави, то це національна форма кредиту. Міжнародна форма кредиту передбачає, що один з учасників кредитної угоди - іноземний суб'єкт.

Мету отримання кредиту кредитоотримувачем різні, об'єктів кредитування безліч, але їх можна згрупувати у вигляді продуктивної і споживчої форм кредиту. Продуктивна форма кредиту передбачає використання його на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі. Споживча форма використовується для споживчих потреб населення. Переважає в даний час продуктивна форма кредиту.

В економічній літературі називаються і інші форми кредиту в залежності від різних критеріїв їх класифікації: пряма і непряма; розвинена і нерозвинена і ін.